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来源：新浪基金∞工作室
广发集享债券型证券投资基金2024年年报已发布，报告期内基金份额和净资产规模均出现大幅下降，净利润实现1848.81万元。本文将对该基金的主要财务指标、投资策略、业绩表现等方面进行详细解读，为投资者提供全面的信息参考。
主要财务指标解读
本期利润与资产净值
广发集享债券在2024年6月14日（基金合同生效日）至2024年12月31日期间，实现净利润18,488,060.80元。其中，广发集享债券A本期利润为16,072,511.36元，广发集享债券C本期利润为2,415,549.44元。期末基金资产净值方面，A类为215,590,577.51元，C类为27,468,994.94元，两类合计243,059,572.45元。
| 基金类别 | 本期利润（元） | 期末基金资产净值（元） |
|---|---|---|
| 广发集享债券A | 16,072,511.36 | 215,590,577.51 |
| 广发集享债券C | 2,415,549.44 | 27,468,994.94 |
| 合计 | 18,488,060.80 | 243,059,572.45 |
净值表现与业绩比较基准
广发集享债券A和C在不同阶段的净值增长率与业绩比较基准收益率对比如下：
| 阶段 | 广发集享债券A | 广发集享债券C | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 份额净值增长率① | 业绩比较基准收益率③ | ①－③ | 份额净值增长率① | 业绩比较基准收益率③ | ①－③ | |||
| 过去三个月 | 1.43% | 1.86% | -0.43% | 1.35% | 1.86% | -0.51% | ||
| 过去六个月 | 1.50% | 3.75% | -2.25% | 1.35% | 3.75% | -2.40% | ||
| 自基金合同生效起至今 | 1.73% | 3.89% | -2.16% | 1.56% | 3.89% | -2.33% |
可以看出，自基金合同生效起至今，广发集享债券A、C两类份额净值增长率均低于业绩比较基准收益率，A类低2.16个百分点，C类低2.33个百分点。
投资策略与业绩表现
投资策略分析
2024年国内经济温和复苏但内需不足，股市振幅大，债市震荡走牛。本基金秉承稳健理念，6月14日成立后密切跟踪市场建仓。债券方面，三季度维持中性偏高久期，四季度降回中性；股票方面，四季度保持中性，均衡配置红利类和成长类资产。
业绩表现归因
基金在报告期内实现了一定收益，但与业绩比较基准相比仍有差距。股市波动大，年初弱势调整，5 - 9月连续下跌，虽9月后反弹但整体影响收益；债市三季度回调震荡也带来挑战。基金通过精选股票或转债获取超额收益，但市场复杂多变，精准把握难度大。
费用分析
管理费用与托管费用
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提，2024年6月14日至12月31日当期发生的基金应支付的管理费为3,542,382.76元，其中应支付销售机构的客户维护费1,714,756.81元，应支付基金管理人的净管理费1,827,625.95元。托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提，当期发生的基金应支付的托管费为885,595.75元。
| 费用项目 | 费率 | 当期发生金额（元） |
|---|---|---|
| 管理费 | 0.60%年费率 | 3,542,382.76 |
| 托管费 | 0.15%年费率 | 885,595.75 |
销售服务费用
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.30%年费率计提。2024年6月14日至12月31日，C类份额当期发生的基金应支付的销售服务费为249,779.38元。
投资组合分析
资产配置情况
报告期末，基金总资产为278,392,176.34元。其中，权益投资23,170,460.00元，占比8.32%；固定收益投资233,797,843.99元，占比83.98%；银行存款和结算备付金合计10,203,301.83元，占比3.67%；其他各项资产11,220,570.52元，占比4.03%。
| 项目 | 金额（元） | 占基金总资产比例（%） |
|---|---|---|
| 权益投资 | 23,170,460.00 | 8.32 |
| 固定收益投资 | 233,797,843.99 | 83.98 |
| 银行存款和结算备付金合计 | 10,203,301.83 | 3.67 |
| 其他各项资产 | 11,220,570.52 | 4.03 |
股票投资明细
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序，宁德时代、福耀玻璃等为前十大股票投资。从行业分布看，制造业占比6.68%，建筑业占比0.86%，信息传输、软件和信息技术服务业占比1.36%等。
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例(％) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 300750 | 宁德时代 | 2,926,000.00 | 1.20 |
| 2 | 600660 | 福耀玻璃 | 2,496,000.00 | 1.03 |
| 3 | 601800 | 中国交建 | 2,090,000.00 | 0.86 |
债券投资明细
债券投资以国家债券、企业债券、中期票据等为主。如24进出09、21兴业银行二级02等为前五名债券投资。国家债券公允价值38,499,235.07元，占基金资产净值比例15.84%；企业债券公允价值61,421,752.32元，占比25.27%。
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 公允价值（元） | 占基金资产净值比例(％) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 240309.IB | 24进出09 | 30,206,547.95 | 12.43 |
| 2 | 2128042.IB | 21兴业银行二级02 | 20,770,713.42 | 8.55 |
| 3 | 102481369.IB | 24浙江机场MTN001 | 20,700,113.97 | 8.52 |
基金份额持有人结构与变动
持有人户数与结构
期末基金份额持有人户数共1,165户，其中机构投资者持有份额占比0.11%，个人投资者持有份额占比99.89%。广发集享债券A类有878户，机构持有份额占比0.12%；C类有287户，机构持有份额占比0.00%。
| 份额级别 | 持有人户数(户) | 机构投资者 | 个人投资者 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额比例 | ||
| 广发集享债券A | 878 | 256,890.11 | 0.12% | 211,666,610.74 | 99.88% |
| 广发集享债券C | 287 | 0.00 | 0.00% | 27,046,633.19 | 100.00% |
| 合计 | 1,165 | 256,890.11 | 0.11% | 238,713,243.93 | 99.89% |
份额变动情况
基金合同生效日（2024年6月14日）基金份额总额为1,706,717,665.30份，至报告期期末，总申购份额为19,146,192.76份，总赎回份额为1,486,893,724.02份，本报告期期末基金份额总额为238,970,134.04份，份额减少幅度达77.81%。
| 项目 | 广发集享债券A（份） | 广发集享债券C（份） | 合计（份） |
|---|---|---|---|
| 基金合同生效日基金份额总额 | 1,457,596,100.95 | 249,121,564.35 | 1,706,717,665.30 |
| 基金总申购份额 | 3,479,907.83 | 15,666,284.93 | 19,146,192.76 |
| 基金总赎回份额 | 1,249,152,507.93 | 237,741,216.09 | 1,486,893,724.02 |
| 本报告期期末基金份额总额 | 211,923,500.85 | 27,046,633.19 | 238,970,134.04 |
风险与机会提示
风险提示
机会提示
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